L’optimisation fiscale est un type d’organisation ayant pour but de réduire l’imposition. Elle s’appuie sur des mécanismes d’évasion fiscale, plus précisément en utilisant les marges, ce qui est légal. Maîtriser ce concept est essentiel pour une entreprise. Découvrez les solutions pour une meilleure optimisation de votre fiscalité en 2025.
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Réinvestir : une option clé pour l’optimisation fiscale
Un des premiers leviers pour avoir des avantages fiscaux est de réinvestir. Avec l’article 150-0 B ter du code du travail il est possible de faire une opération intéressante. En l’occurrence, le réinvestissement avec 150 0 B ter permet de minimiser vos obligations fiscales tout en ayant une meilleure gestion de votre patrimoine. Mais ce n’est pas tout : concrètement, vous bénéficiez d’un report d’imposition sur la plus-value que vous réalisez lors de la cession d’une entreprise. Que ce soit votre entreprise ou que vous en soyez actionnaire (à plus de 33,33 % des droits de vote).
D’autres leviers sont souvent négligés. Notamment l’optimisation des amortissements et des charges. Amortir les actifs permet d’étaler le coût et donc de réduire le bénéfice imposable. Une meilleure gestion de vos charges (provisions et frais généraux) aide à réduire l’impôt sur les sociétés.
Choisir le bon statut juridique
Le choix du statut juridique de l’entreprise a un impact direct sur sa fiscalité. Avec une SAS ou une SARL, votre entreprise sera automatiquement soumise à l’IS (Impôt sur les Sociétés). Choisir le statut EURL vous donne parfois la possibilité d’opter pour l’IR (Impôt sur le Revenu).
Cette option est alors plus avantageuse pour les structures plus petites. Par exemple, l’impôt ne s’applique que sur le bénéfice dégagé et non pas sur le montant global du chiffre d’affaires.
Comme nous l’avons évoqué, vous pouvez choisir parmi deux régimes fiscaux :
- IR (Impôt sur le Revenu) : plus adapté aux petites entreprises, il permet d’éviter la double imposition ;
- IS (Impôt sur les Sociétés) : offre des taux fixes et rend le réinvestissement des bénéfices plus simples.
Vous pouvez aussi opter pour le régime micro-entreprise, mais ce n’est pas celui qui offre le plus de possibilités de déductions fiscales.
Opter pour des solutions innovantes pour une bonne optimisation fiscale
Une autre solution pour une bonne optimisation fiscale est de choisir les bons investissements. Depuis le 14 mars 2024, un nouveau crédit d’impôt existe. Il s’agit du C3IV ou crédit d’impôt aux titres des investissements dans l’industrie verte. Vous pouvez bénéficier de ce crédit d’impôt si votre entreprise développe un projet industriel dans l’un des secteurs suivants :
- l’éolien ;
- les panneaux solaires ;
- les batteries ;
- les pompes à chaleur.
Avant de pouvoir prétendre à ce crédit d’impôt, vous devez faire une demande d’agrément fiscal. Mais si vous remplissez les critères, c’est une solution intéressante pour votre fiscalité.
Pour optimiser votre fiscalité, vous pouvez aussi mettre à profit l’IA (Intelligence Artificielle). Elle peut vous permettre d’automatiser la gestion comptable tout en réduisant les erreurs possibles. Avec la blockchain et l’IA, vous pouvez réaliser une analyse prédictive qui vous aidera à faire jouer les bons leviers au moment opportun.
Les bonnes pratiques pour une optimisation fiscale réussie
La fiscalité des entreprises ne cesse d’évoluer. Pour bénéficier des meilleures conditions, il est donc essentiel de vous tenir informé. En mettant en place une veille, vous pourrez anticiper les opportunités pour optimiser votre fiscalité et éviter des erreurs qui peuvent se révéler coûteuses.
Vous pouvez aussi faire appel à un professionnel. Avoir un expert-comptable ou un conseiller fiscal à vos côtés vous aidera à mieux gérer votre fiscalité.
En conclusion, l’optimisation fiscale est essentielle en 2025. Et utilisée à bon escient, elle renforce la rentabilité et la pérennité des entreprises.